مخطط تأسيس وكالة سفر: الميزانية والتعادل والجاهزية

كيف يعمل النموذج؟

• المساهمة الشهرية = الملفات المكتملة × مساهمة الملف بعد تكاليفه المباشرة.
• النتيجة التشغيلية الشهرية = المساهمة الشهرية − المصروفات الثابتة.
• ملفات التعادل = تقريب المصروفات الثابتة ÷ مساهمة الملف إلى العدد الصحيح الأعلى، عندما تكون المساهمة موجبة. لا مصروفات ثابتة تعني تعادلاً عند صفر ملف.
• النقد المتاح بعد التأسيس = النقد الأولي − تكاليف التأسيس. يظهر عجز التأسيس منفصلاً. لا يحسب النموذج مدة السيولة أو توقيت التدفقات النقدية.

مثال افتراضي وحدود الحساب

في المثال الافتراضي: تأسيس 2,000 ونقد أولي 5,000 ومصروفات ثابتة 1,000 و12 ملفاً بمساهمة 50؛ المساهمة 600 والنتيجة الشهرية سالب 400 والنقد المتاح بعد التأسيس 3,000 والتعادل 20 ملفاً. ليست هذه أسعاراً أو متوسطات سوق أو توقعاً للأرباح.

الحساب يقارن شهراً افتراضياً ثابتاً فقط. لا يشمل الضرائب والتمويل والاستهلاك والموسمية وتوقيت التحصيل وأموال العملاء المقيدة ورد الموردين أو تغير الصرف، ولا يتنبأ بمدة السيولة. لا تستخدم أموال الموردين كسيولة حرة. قائمة الجاهزية ليست ترخيصاً أو استشارة قانونية أو شهادة.

مصدر الإطار العام: إدارة الأعمال الصغيرة الأمريكية، وليس مرجع ترخيص محلياً.